一、不良贷款现状 所谓银行不良贷款，次要指银行不克不及一般收回或无法收回的的贷款。我国银监会摘用国际上通用的五级分类法对贷款停止分类，即次级贷款类、可疑贷款类、缺失贷款类，2007年我国贸易银行不良贷款余额12684。2亿元，占全数贷款比例6。17%，此中次级贷款余额2183。
3亿元，占全数贷款比例1。06%，可疑贷款余额4623。8亿元，占全数贷款比例2。25%，缺失贷款5877。1亿元，占全数贷款比例2。86%。银监会成立以来，不断把银行业不良贷款的下降做为监管工做的重中之重，积极推进银行业金融机构体系体例和机造变革,不竭鞭策贸易银行积极清收贷款和操纵拨备核销贷款缺失，进步信贷资产量量，实现了贸易银行不良贷款比例的下降，到达汗青更低程度。
2007岁暮中国贸易银行不良贷款率为6。17%,在上岁暮7。09%比例的根底上全年呈继续下降趋向。2007岁暮中国贸易银行不良贷款余额为1万亿2,684。2亿元人民币，那一数据较之上岁暮1万亿2,549。2亿元人民币的数据略有攀升。分机构看,外资银行不良贷款比例更低,为0。
46%；其次为股份造贸易银行,为2。15%；国有贸易银行的不良贷款率仍然是更高的8。05%。 二、不良贷款成因阐发 不良贷款的构成原因多种多样，不过乎来自于银行外部的原发性因素和银行内部治理的内素性因素。 1。来自在于银行外部的原发性因素 (1)告贷人的因素。
告贷人可能是内部运营不善、产物市场萎缩，也有可能是告贷人借改造之机有意逃废银行债务，欠缺还款意识。(2)政策因素。因为宏看经济政策欠缺持续性，经济颠簸的频次高、幅度大，使信贷扩大和收缩的压力相当大，在宏看收缩、经济调整期间，往往构成大量贷款沉淀。
(3)行政干涉因素。次要表示为处所政府压，处所财务挤，迫使银行发放大量指使性贷款、周济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财务化，间接削弱了贷款产生经济效益的根底。 2。银行内部治理的内素性因素 (1)决策失误。银行的高级治理人员对告贷人的现状及市场形势的揣度误差或失误引起严重信贷决策上的失败招致不良贷款的构成。
(2)信贷人员程度。部门人员程度不高，难以停止贷款的科学决策和有效治理，违规放贷时有发作；在施行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在“情面取代轨制”现象。(3)贷款构造不合理。贷款组合构造性失衡，如贷款投向不合理引起贷款过度集中等形成不良贷款的构成。
(4)道德因素。信贷人员除了必需具备必然的金融理论、企业财政治理、法令轨制等营业常识外，还必需具有诚恳的操行和强烈的责任心。部门信贷员“在其位而不谋其职”工做主动性差，欠缺开辟立异精神，不克不及干好本身的本职工做。以至蓄意营私舞弊、违规违纪、违法立功，引起不良贷款的构成。
三、不良贷款的清收办法 银行不良贷款，是中国金融业更大的风险所在。国际通行原则认为，金融机构不良资产率保镳线为10%。近年来我国不良贷款率呈逐年下降趋向，但不良贷款仍然威胁着金融的平安不变。。若何摘取合理的清收办法化解不良资产不断是银行业急需处理的次要问题。
1。要有健全的组织治理系统 银行总行应有治理全行风险贷款的审批决策机构,有专门的本能机能部分如资产保全数详细治理与打点;各分行与收行设有风险贷款化解小组,逐级对风险贷款停止治理。 2。要加强对不良企业的治理 诺言不良的企业一般是不克不及一般还本付息的企业,不克不及一般还本付息有主看和客看的原因,所以,应分类治理,对差别的原因实行区别看待的政策,客看原因次要是在运营上资金周转呈现问题或运营治理不善,不契合国度财产政策和环保的要求等,招致企业运营难认为继,无力还款;主看原因次要是企业操纵非一般运营,有意削减资产或增加欠债,以实现其不还或少还贷款的目标,关于那种有意逃废债务行为必需从严,按中国人民银行的有关规定施行。
3。摘用法令手段保全资产 以诉讼体例更具有强逼力,操纵国度机器庇护金融机构的合法权力,通过诉讼体例化解风险贷款能否胜利的关键次要取决于财富保全工做的效果,一旦保全胜利,诉讼案件即可以通过息争体例提早完毕,全额收回贷款。金融机构在通过诉讼路子化解风险贷款时,在重视其实体权力的庇护是不要漠视了司法法式的规定,招致因为法式上的延迟而丧失了实体权力,即诉讼时效,向人民法院恳求庇护民事权力的诉讼时效期间为2年,有些特殊情状下为1年。
4。实行公开招标拍卖体例 运用拍卖办法是最公证、公允，资产价值得到更大表现的一种体例。以拍卖的体例拍出，盘活了不良资产，收受接管了资金，资金风险大大降低。 5。政府承担不良金融资产 从金融不良资产构成原因看有处所政府干涉的因素，银行的贷款曾经撑持过企业、处所经济开展。
因而，无论从受益的原则仍是从形成缺失的原因往追查，债务人和处所政府都应当在那种错位资本的从头设置装备摆设过程中承担响应份额的合理成本。从素质上来说，不良资产处置是对汗青上构成的错位的社会资本停止从头设置装备摆设，使其尽可能发扬更大的社会效用。但那种资本从头设置装备摆设的缺失，假设全数由银行来承担显然是不合理的。
政府承担不良金融资产有利于为处所经济开展创造前提，改进本地的投融资和信誉情况，推进社会信誉系统建立。