一年一度的美国报税季即将到来，无论是美国公民，仍是持有美国工做签证的外国人士或学生，只要在美国拥有收入，就需要被纳税。那么，美国报税季将至，该若何准确报税？
报税不等于纳税。用简单通俗的话来解释，报税只是申报你过去一年的一切收入所得，包罗工资，佣金，年末奖金等等。纳税则是当你的收入高于本地政府规定的数额，就必需纳税。所以，只要你有收入就有报税的义务，但是因为每小我所得收入凹凸差别，你未必就需要纳税。假设你有一个在家无工做的老婆，又有几个未成年的孩子，你的收入比力低，那么报税之后很有可能会有退税。总的原则是，看你收入几，看你家庭承担几，再看当地的纳税尺度，大致原则天然是收入高，承担少的，就需要多交税。
报税流程及筹办
因为美国是接纳先行扣税。不管是薪资收益，仍是投资收益，收入的部门城市根据必然税率上交给美国联邦政府，那部门税被称为Withholding Tax。事实上，大大都报税的成果，都是美国政府退还多收的税金，仅有部门人可能会补少缴的税款，因而报税多大都人不单单是义务，也是退税的过程。
报税起头日期：2019年1月29日
报税截行日期：2019年4月15日
1、报税流程：
（1）确定能否需要纳税
无论您是做为美国公民或是居民，只要您在美国的收入超越必然数额，就需要提交美国联邦所得税申请表。
（2）确定申请时的报税身份
因为差别的小我情况，申请报税相关的法令条目也有所变革。一般来说有三种的情况可供选择：
① 独身形态。在申报缴税时以及报税年度内任何时间都没有在法令层面上和其别人存有婚姻关系，在法令层面便是独身，报税也为独身。
② 已婚零丁报税。一般情况已婚配合报税会获得更多的税务减免，但若是您拥有一家公司，能够免去良多额外税款，那么零丁报税也是一种不错的选择，当然联邦政府其实不倡导。
③ 已婚配合报税。已婚配合报税的益处是税务流程简单，且免税额度更大，是家庭遍及的报税体例。
（3）搜集筹办纳税所需的需要信息
从雇主或者前雇主那里获得的税务相关文件，包罗W2表格，财富税、学校税、部门利钱、可扣除费用（例如医疗或者工做时的相关费用）的收条以及其他的文件。
鹰飞国际提醒：一般受薪雇员能够拿到W2表，独立承包商则会拿到1099-MISC表。一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格，若是在2月15日之前还未收到响应的表格，可联络美国国税局处理。
（4）确认需要申报的表格
因为美国的税法复杂，往往会有好几张差别的申请表格合适您（但每张表格的计税规则有不同），因而为了不外多的缴纳税款，更好拔取适宜的表格填写，若是关于填写哪些表格仍不确认，能够征询专业的管帐师。
（5）计算去年的所有收入
除了表现在W-2表上的收入情况，其他在纳税年度中做为自在职业者或者销售商品所获得的资金，以及清理、出卖或者继承的资产也被视为收入。
（6）计算所有的扣除额，获得调整后收入
在报税过程中，政府允许从纳税中扣除某些免税的项目，包罗医疗保险费，车辆注销费，搬场破费，学生贷款利钱等项目，同时需要供给响应的收条、票据或者付款单，来证明那些项目是合法扣除。最末，从去年的收入中，扣除那些免税项目，即为调整后的总收入。
（7）计算税额
计算税额过程中可分为应纳税额、免税额、减税额、其他应纳税额和已付出的税额等。起首，将所有填写的应纳税额相加，扣除免税部门和减税部门，包罗外国税收减免，室第能源优惠等项目获得总的应纳税款。
在列出今年付出过的其他有关税种和已经缴纳过的税款等已纳税款后，若是应纳税款大于已纳税款，则需计算欠税额；若是已纳税款大于应纳税款，则需计算退税额。
（8）通过邮寄报税表
在申请截行日期之前，利用认证邮件向有关部分寄出您的纳税申报单。若是有需要，也能够将报税涉及的所有人姓名和联络体例填写在表单上。
2、提早做好筹办的3种办法
（1）备妥文件：打印出报税清单，并在收到相关文件——如雇主发放的W-2和银行发放的1099时逐个打钩。而在您向慈悲机构捐款捐物、慈悲商铺消费后，也要保留后所收到的相关证明信、收条等，以在报税时申请慈悲捐赠抵免。
（2）参考去年的纳税申报表副本，以帮忙您回忆起所要申报的退税以及减免。那也将帮忙您留意到可能影响您税收的生活关键变革，例如成婚、离婚、新房，重生儿或退休。
（3）预期变革：利用在线计算器帮忙您预测税法变革后的税务情况。若是您估量还要补交税款，您仍然能够在4月15日之前为您的小我税收账户（IRA）供给资金，以降低您在2018年的应税收入。
电子报税和传统报税的区别
1、通过电子纳税申报法式，只需输入报税相关的信息，在那个过程中税务筹办软件将主动搜集相关的应纳税额和已纳税额的信息。所有税额都不需要人工计算，只要输入原始数据，即可获得最末的纳税申请表。
2、电子报税软件拥有自检功用，若是发现纳税申请表的填写错误，以致最末税额呈现问题，法式将会引导纳税者停止矫正。
例如，若是在纳税年度的收入仅有20,000美圆，但是税务筹办软件显示您的政府欠款的为5,000美圆，意味着您要付出25%的税收，如许的纳税显然是不合理的。自检功用可频频运行，曲至确保，所有问题都被更正。
3、电子报税可通过邮件或者通过互联网递交税务文件，软件会要求您填写银行账户。在退款的情况下，一般情况IRS凡是会在4到8天内主动将退款到达供给的账户。那关于华人尤其是持久在国内的投资者，电子纳税申请会比手动填表便利的多。
若何报税？
1、雇用税务专家筹办您的报税
若是，您的税务情况比力复杂，又担忧本身无法报税，那么雇用税务专家是一个不错的选择，那也是大部门美国人的选择。
在美国，许多美国人或者企业都依靠注册管帐师（CPA），律师等来筹办他们的纳税申请。做为华人投资者而言，你能够通过和税务专业人士沟通，确保他们可以妥帖处置您的报税申请并满足您的需求。
2、把您的信息交给你的税务专家
一旦承认了你选择的管帐师，就选择相信他，将包罗您经济信息的一些材料交给他，包罗W-2（或者其他税务表格）副本，收条，注册单等等。同时，确保可以让管帐师，在发作问题或者贫乏材料时，能够联络到您。
3、预约查对时间
您能够摆设一个适宜的时间节点，在指定的时间和管帐师停止查对，确保你的报税申请可以定时完成。