付出产物长短常细分的范畴，不管是付出场景中的信息流仍是资金流，都涉及十分复杂的产物逻辑和功用细节。本文做者以根底的付出场景为案例，对付出场景中的资金流相关常识停止了阐发，一路来看一下吧。
付出产物长短常细分的范畴，不管是付出场景中的信息流仍是资金流，都涉及十分复杂的产物逻辑和功用细节。本文做者以根底的付出场景为案例，对付出场景中的资金流相关常识停止了阐发，一路来看一下吧。
付出产物长短常细分的产物范畴，不管是付出场景中的信息流仍是资金流，整个过程都涉及十分复杂的产物逻辑和功用细节。
付出根据行业通用的定义来说，是社会经济活动中发作的货币债权转移的过程，包罗：交易、清分和结算。付出在人们的日常生活中几乎无处不在。例如我们早上用货币买煎饼就是一种付出行为，那种付出场景比力简单。一手交钱，一手交货。
跟着信息手艺的开展，付出已经向传统的纸币付出改变为电子付出。同样是早上买煎饼，各人目前已经习惯了利用付出宝或是微信停止扫码付出，用纸币购置煎饼的用户相对以前来说已经很少了。
付出已经是目前大都产物的根底功用，不管是在线购物、订阅会员、线下扫码，付出无处不在。差别行业的付出产物，所包罗的付出细节差别，在付出链路表现了所在行业的风气。
差别行业的付出产物司理，不只需要掌握付出根底常识，还需要熟悉行业布景常识。为了便于产物小白快速进门，本文会以十分根底的付出场景为案例停止讲解，便利读者快速熟悉付出场景中的资金流相关常识。
一、次要参与者
电子付出场景中，一般涉及的次要参与者如下：
电子付出次要参与者如图1所示。
图1 电子付出次要参与者
二、记账根底
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记账是管帐学中的能够将付出过程中资金流转停止量化。记账的汗青十分悠久，在远古时代人类就通过符号或是实物的体例笔录打猎的功效，例如捕获一只野兔，人类在栖身的洞窟里会画一条横线。之后到了古代，人们日常生活中的付出，次要通过铜钱或是元宝停止，为了照顾便利，钱庄呈现了，推出了银票。
现代信息手艺的快速开展，付出体例已经发作了天崩地裂翻天覆地的改变，极大处所便了人们的日常生活。资金流转效率较古代已经有成百上千倍的提拔。付出记账体例固然有改变，但是记账的素质亘古稳定。有借必有贷，借贷必相等。
现实中的记账，涉及十分复杂的管帐常识。根据管帐原则，把管帐要素分为资产、欠债、所有者权益、收进、费用和利润六项。如下公式：
资产=欠债+所有者权益
利润=收进-费用
现实中付出的记账，一般不需要按利用复杂的管帐记账体例。大大都只是笔录交易流水，也就各人所理解的流水账。
三、场景阐发 1. 付出——发卡和收单机构不异
假设用户的是招行银行借记卡，在某超市利用刷卡付出买了一瓶茅台消费1499元，超市利用的POS机是也是招商银行供给的，超市是招商银行的特约商户。商户手续费固定单笔为9元，此中发卡机构3元，清理机构2元，收单机构4元。
资金流的过程如下：
付出资金流——发卡和收单机构不异，如图2所示。
图2 付出资金流——发卡和收单机构不异
假设用户和商户账户初始余额都为2000元。发卡和收单机构不异的情状下，简要的付出资金流转记账如表1所示。
表1 付出资金流转记账——发卡和收单机构不异
2. 付出——发卡和收单机构差别
我们陆续以用户在超市购置茅台的付出场景为例子。假设此次用户利用的仍然是招商银行借记卡，只不外收单机构是中信银行。根据最新的监管要求，所有资金流的过程如下：
付出资金流——发卡和收单机构差别，如图3所示。
图3 付出资金流——发卡和收单机构差别
假设用户和商户账户初始余额都为2000元。发卡和收单机构差别的情状下，简要的付出资金流转记账如表2所示。
表2 付出资金流转记账——发卡和收单机构差别
3. 账户充值
第三方付出公司一般会有本身的钱包App，会为用户成立账户，便于用户在本身的付出生态中停止交易。微信付出和付出宝付出，是目前非经常见的钱包付出体例，那两款产物都有本身的账户充值功用。
根据央行发布的《非银行付出机构客户备付金存管办法》，付出公司需要在央行开立备付金账户。因而，用户在付出宝中停止余额充值，最末到了付出宝在央行的备付金账户中。用户余额只是充值金额的映射。
我们以付出宝产物为例子，为各人讲解用户在付出宝中通过银行卡向付出宝余额充值，资金流会发作哪些改变。假设用户付出宝初始金额为0元，招商银行借记卡余额2000元，利用招商银行借记卡向付出宝账户充值100元。
资金流的过程如下：
账户充值资金流如图4所示。
图4 账户充值资金流
账户充值简要的资金流转记账如表3所示。
表3 账户充值资金流转记账
4. 账户转账
用户A利用付出宝账户向另一个付出宝用户B停止转账时，资金流的素质并未发作变更，资金仍然在付出宝开立在央行的备付金账户中。
同产物的账户付出，仅仅是信息流的改变，在付出宝产物内部，将用户A的账户余额削减，并对用户B的账户余额停止增加。
账户转账资金流如图5所示。
图5 账户转账资金流
假设用户A的付出宝账户余额为2000元，用户B的付出宝余额账户为0元。付出宝用户A向付出宝用户B转账，简要的资金流转记账如表4所示。
表4 账户转账资金流转记账
5. 账户提现
账户提现能够理解为账户充值的反向操做，是将用户在付出账户中的钱结算到用户绑定的银行卡中。
假设用户在付出宝账户中有2000元，向绑定的招商银行借记卡提现500元，用户招商银行借记卡初始余额为0元。提现后的成果为用户付出宝账户余额为1500元，用户招商银行借记卡的余额为500元。
资金流的过程如下：
账户提现资金流如图6所示。
图6 账户提现资金流
用户账户提现简要的资金流转记账如表4所示。
表5 账户提现资金流转记账
6. 账户付出
回到用户在超市购置茅台的案例，此次用户利用的是付出宝账户余额在超市购置茅台，超市利用付出宝向商户收款。同账户系统下的账户付出，和账户转账十分类似，都是在付出公司系统内的信息流转，不涉及付出公司央行备付金同其他机构的资金改变。
那也是为什么许多公司做钱包账户的原因，期看把用户和商户的钱留在本身的账户中，钱包账户是增加用户和商户粘性的好体例，为用户和商户成立了毗连，能够通过其他办事提拔付出公司的GMV（Gross Merchandise Volume，商品销售总额）。
账户付出资金流如图7所示。
图7 账户付出资金流
假设用户付出宝账户余额为2000元，在超市购置1499元的茅台，超市在付出宝的商户账户初始余额为0。简要的资金流转记账如表6所示。
表6 账户付出资金流转记账
四、小结
现实交易中的付出资金流长短常复杂的，会跨多个内部账户。在付出过程中，涉及的每一个组织机构内部，仍然有着十分复杂的账户和资金流转逻辑。
以央行产物为例，同付出营业相关的系统有良多，例如：ACS（Accounting Data Centralized System，中心银行管帐核算数据集中系统）、SAPS（Settlement Account Processing System，清理账户治理系统）、HVPS（High-Value Payment System，大额实时付出系统）、BEPS（Bulk Electronic Payment System，小额批量付出系统）等，是一整套十分复杂的产物系统。
本文为各人供给了根底的付出场景中的资金流讲解，良多复杂的内部并没有涉及，期看能够抛砖引玉。假设预备处置付出行业的产物小白，能够先从一个十分小的产物功用点起头进手，好比账户系统、付出渠道。
定见想处置付出行业的产物小白，能够在付出公司开发者平台进修到相关常识，从API（Application Programming Interface，利用法式编程接口）供给的办事来深进领会。一个付出功用做深做精之后，再进修另一个付出功用，做到循序渐进。
处置付出产物范畴的工做，不只需要产物司理具备根底的产物技能，还需要熟悉行业，掌握金融和管帐的常识、计算机根底理论，同时要特殊重视产物的细节，因为付出涉及资金，产物中一个小数点的区别可能会形成十分大的影响。
稻盛和夫曾经说过，凡事先搞起来就能处理人生80%的问题，把工做当修行你就干掉90%的合作者。
付出产物进修的过程，对产物司理自己而言，也是个自我修行，自我完美的过程，自我提拔的过程。永久连结一颗谦虚的心，连结热爱，奔赴山海！
最初期看本文能为各人带来搀扶帮助，感激阅读！
专栏做家
王佳亮，微信公家号：佳佳原创。中国计算机学会（CCF）会员。人人都是产物司理专栏做家，年度优良做者。专注于互联网产物、金融产物、人工智能产物的设想理念分享。
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